Previdência Empresarial
PREVIDÊNCIA EMPRESARIAL
Previdência Empresarial
A previdência empresarial tem sido um recurso amplamente utilizado pelos empregadores para atrair e reter bons funcionários.
Com as mudanças no INSS (Instituto Nacional de Seguridade Social) aumentaram as preocupações dos brasileiros com relação a aposentadoria.
As novas diretrizes tendem a tardar a possibilidade de aposentadoria, principalmente para os mais jovens.
Estes argumentos reiteram a necessidade dos empregadores, empreendedores e colaboradores de começarem a pensar em uma alternativa para aposentadoria.
Que além da aposentadoria, dispõe de inúmeros benefícios.
Atualmente eles são disponibilizados em planos com valores acessíveis e compensatórios, já que ambas as partes são interessadas.
Neste artigo vamos te deixar por dentro de todos os detalhes sobre este benefício empresarial. Continue conosco.
Como funciona a previdência privada empresarial?
Trata-se de um fundo de investimento de longo prazo, com condições flexíveis e transparentes.
Quem opta pelo investimento consegue monitorar a forma que o dinheiro está sendo movimentado e a execução do investimento.
Este benefício não é uma novidade no Brasil, contudo, vem se tornando cada vez mais procurada.
Sobretudo, após a mudança do INSS, que preveem tempo e idade de contribuição mais avançadas em relação ao modelo anterior.
Muitas pessoas desejam aderir, no entanto, não conhecem a fundo o modelo de investimento, a administração, as contribuições, entre outras informações importantes.
A contribuição pode ocorrer mensalmente ou não. Este detalhe é definido no ato da contratação, sendo o mais comum o mensal.
Ainda assim, a título de benefício complementar da empresa, a empresa define junto ao fundo de investimento contratado, as formas que poderão ser depositados e sacados os valores.
Geralmente os depósitos são realizados por contribuições bi partidas, ou seja, parte do investimento é realizado pela empresa e a outra metade realizado pelo colaborador, aumentando assim o fundo de investimento do colaborador.
O benefício empresarial de previdência complementar é independente do INSS.
O resgate poderá ocorrer de acordo com as regras criada pela empresa e repassada aos seus colaboradores.
No momento de aposentadoria o colaborador poderá escolher como deseja receber os recursos economizados no longo dos períodos podendo ser mensalmente até findar o fundo acumulado, vitalício ou mesmo de uma única vez.
São inúmeros os benefícios que oferecidos pela modalidade, sendo este o motivo pela qual as empresas investem neste atrativo.
Este tipo de benefício utiliza uma estratégia focada na gestão de pessoas, e vem se tornando cada dia mais procurada por empresas e colaboradores.
Porque é importante aderir a previdência privada empresarial?
O mercado está cada dia mais competitivo, e diferenciais em remuneração atrai talentos e retem profissionais importantes para o quadro de colaboradores.
Com a atração e retenção de talentos, a empresa acaba ganhando mais empenho dos colaboradores, aumentando a produtividade.
Não está fácil encontrar mão de obra qualificada acrescida de outras características fundamentais ao desempenho profissional, portanto preservar e ter um atrativo na remuneração indireta faz toda a diferença.
Por isso, é fundamental que o colaborador ofereça bons incentivos para reter os que são recrutados.
Qual a diferença entre os planos instituídos e os planos na previdência social?
Os planos deste benefício empresarial são contratados pelas empresas e disponibilizados aos colaboradores.
O empregador por sua vez, decide se como será realizado o benefício, optando por plano contributário ou não contributário, ou seja, se será apenas pela empresa depositando o montante para o colaborador ou se o colaborador também participará do fundo.
As empresas estão optando por fazer uma parceria com o colaborador, fazendo ele pensar no futuro e ter todo o montante que ele deposita na conta dele seja também depositado pela empresa, tendo uma poupança muito maior no final.
Algumas organizações ofertam sem nenhum ônus ao colaborador.
Outras já o fornecem de forma coparticipativa.
Estas condições são previamente estipuladas e registradas em contrato.
Preparamos uma explicação detalhada de cada tipo de benefício empresarial para você.
Confira!
Modalidade Averbada
Neste modelo previdenciário, a empresa não arca com os custos do investimento.
É ela também quem negocia e representa o funcionário na contratação. Contudo, o valor pago mensalmente é totalmente de responsabilidade do funcionário.
O empregador neste caso, é responsável por intermediar e recolher os valores a serem repassados.
A empresa, portanto, exerce o papel de facilitador à seguradora ou EAPC.
Modalidade Instituída
Neste caso, a empresa é responsável por contratar e arcar com custos.
Podendo assumir total ou parcialmente os valores do benefício direcionado ao seu colaborador.
A opção por esta modalidade oferece outro benefício ao empregador no Imposto de Renda sob o regime do Lucro Real.
O contribuinte poderá deduzir os valores em caráter de despesa operacional, do IRPJ e da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL).
Vale ressaltar que o valor não pode ultrapassar 20% da folha de pagamento dos colaboradores que aderirem ao investimento.
Qual a diferença entre PGBL e VGBL?
• PGBL
O Programa Gerador de Benefício Livre (PGBL). Essa é uma das formas mais comuns de investimento em previdência empresarial no país atualmente.
É importante analisar os fatores referentes a declaração do imposto de renda, a fim de se certificar se este modelo é ideal para você.
Um outro questionamento necessário é se a declaração será feita na modalidade completa ou simplificada.
Isso influencia nos abatimentos fiscais.
A declaração de Imposto de Renda completa, por exemplo, da direito IR, até 12% do total da renda bruta.
O que não é possível no modelo simples de declaração do Imposto de Renda.
Para dispor deste benefício é indispensável que a contribuição para o INSS esteja em dia.
• VGBL
A Vida Gerador de Benefício Livre (VGBL) é direcionado a optantes pela declaração simplificada do Imposto de Renda.
Já que ao declarar o IR, faz-se a opção pelo desconto padrão de 20% e consequentemente dispensa as demais formas de desoneração.
Apesar de não oferecer deduções, este modelo concebe uma tributação consideravelmente menor em relação ao PGBL.
Como contabilizar pagamento de previdência empresarial?
No modelo PGBL precisa ser informado como “Pagamentos Efetuados”, não podendo ultrapassar o limite de 12% dos rendimentos tributáveis ocorridos.
Já no VGBL é declarado nos “Bens e Direitos”, já que é considerado parte de patrimônio.
A melhor opção de previdência
para seus funcionários
Como resgatar o dinheiro da previdência privada Bradesco?
Você pode solicitar o resgate do seu dinheiro do benefício empresarial diretamente na administradora do fundo que a empresa contratou para gerir o investimento.
O resgate poderá ser efetuado através de telefonema onde será encaminhado o e-mail com os documentos de resgate para serem assinados e o resgate seja creditado na conta que indicar.
Esta modalidade prevê que o empregador é o responsável por definir as regras para que os colaboradores venham a receber o dinheiro investido pela empresa.
Exemplificando:
Há situações que, a empresa determinou que os colaboradores recebam 50% do valor pago investido depois de 2 anos de serviços prestados.
Após o terceiro mês, é concedido o acesso de 75% do valor e passados 5 anos pode receber o valor total que foi depositado.
A situação acima é só uma das várias hipóteses possíveis, a saber que este modelo é facilmente personalizável.
Esta medida é uma grande aliada das empresas para a diminuição do turnover.
Já na primeira aplicação o colaborador já tem dinheiro ao valor depositado.
O que a previdência empresarial contempla?
Este tipo de benefício dá a entender que o termo se trata única e exclusivamente de aposentadoria.
Contudo, existem diversos outros benefícios.
A longo prazo é possível ter uma grande economia em benefícios fiscais, passados 10 anos as alíquotas de imposto de renda vão para 10%, além das deduções.
Além disso, é possível obter a cobertura deste investimento em situações de morte ou invalidez permanente.
É preciso formalizar uma solicitação.
É importante entender que em casos de invalidez, os valores só são liberados para o titular do benefício.
Diante de situações de óbito, os dependentes poderão exercer o direito de sacar o dinheiro.
Conclusão
A previdência empresarial não estipula prazo de carência e os valores podem ser disponibilizados a qualquer momento.
Cabe ressaltar que o montante gerado no investimento não passa por inventário e nem sofre a dedução ao Imposto sobre Transmissão Causa Mortis e Doação (ITCMD).
O que tranquiliza os herdeiros, que não terão ônus e receberão integralmente o valor do investimento.
Além disso este investimento vai gerar a satisfação de seus bons funcionários e favorecer a permanência deles.
Esperamos ter lhe ajudado com essas informações. Dessa forma, acreditamos que você esteja preparado para fazer a melhor escolha.
Pessoas motivadas rendem muito mais.
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